La previsione delle disponibilità liquide e dei fabbisogni finanziari consente di programmare, con adeguato anticipo, le entrate e le uscite al fine di minimizzare le inefficienze e ottimizzare il ricorso al credito. Il piano di tesoreria è il metodo più efficace per perseguire questi obiettivi.
La gestione della tesoreria è fondata su previsioni affidabili dei flussi di cassa, su scelte di finanziamento e d’investimento della liquidità, sulle variazioni di cassa e sui rapporti con le banche. Per prevenire e limitare le difficoltà derivanti da una squilibrata dinamica degli incassi e dei pagamenti è necessario dotarsi di sistemi di controllo e di previsione dei flussi monetari.
Il corso fornisce la metodologia e gli strumenti utili a migliorare la gestione della tesoreria.
Permette di verificare il raggiungimento degli obiettivi finanziari di budget. Fornisce le chiavi per apprendere le tecniche di controllo dei flussi di entrata ed uscita ed al contempo sviluppare un metodo di gestione dei flussi previsionali verso un efficace e duraturo equilibrio finanziario.

 

Destinatari

  • Imprenditori e manager di PMI
  • Direttori e responsabili amministrativi
  • Direttori e responsabili finance
  • Tesorieri e cash manager

 

Contenuti

  • Il ruolo del tesoriere in azienda e la sua evoluzione
  • Il cash management: gli obiettivi e le attività della tesoreria
  • L’equilibrio finanziario tra fabbisogni e fonti
  • Le tecniche più in uso per realizzare piani di tesoreria in azienda
  • I principali metodi di controllo dei flussi di liquidità
  • Come prevedere i flussi di cassa
  • Le procedure di incasso e pagamento
  • Le attività periodiche di tesoreria
  • Le scelte operative e strategiche su finanziamenti e impieghi
  • Il budget annuale di tesoreria
  • Il cash flow
  • Le previsioni di cash flow
  • La gestione dei flussi di cassa
  • Gli incassi
  • I pagamenti
  • I rapporti con le banche
  • Interessi e commissioni bancarie e loro negoziazione
  • Il rating finanziario
  • Basilea 2 e Basilea 3
  • Gli impieghi della liquidità
  • I finanziamenti a medio e breve termine
  • Il factoring
  • Il leasing
  • Definizione di esposizione al rischio di cambio
  • L’organizzazione della tesoreria
  • Il reporting di tesoreria
  • Il budget finanziario
  • Il piano di tesoreria

 

Risultati attesi

  • Saper organizzare con efficienza ed efficacia la tesoreria
  • Gestire le relazioni con le banche e migliorare l’attività di negoziazione
  • Ottimizzare le procedure di incasso e pagamento

 

Esercitazioni

  • analisi di casi reali
  • redazione di un piano di tesoreria
  • cash flow e sua reportistica
  • simulazione: ottimizzazione di finanziamenti e investimenti

Corsi di formazione - Contabilità e controllo di gestione