La previsione delle disponibilità liquide e dei fabbisogni finanziari consente di programmare, con adeguato anticipo, le entrate e le uscite al fine di minimizzare le inefficienze e ottimizzare il ricorso al credito. Il piano di tesoreria è il metodo più efficace per perseguire questi obiettivi.
La gestione della tesoreria è fondata su previsioni affidabili dei flussi di cassa, su scelte di finanziamento e d’investimento della liquidità, sulle variazioni di cassa e sui rapporti con le banche. Per prevenire e limitare le difficoltà derivanti da una squilibrata dinamica degli incassi e dei pagamenti è necessario dotarsi di sistemi di controllo e di previsione dei flussi monetari.

Il corso fornisce tecniche e strumenti utili a migliorare la gestione della tesoreria, controllare i flussi di cassa e verificare il raggiungimento degli obiettivi del budget finanziario.

 

Obiettivi
  • Saper organizzare con efficienza ed efficacia la tesoreria
  • Gestire le relazioni con le banche e migliorare l’attività di negoziazione
  • Ottimizzare le procedure di incasso e pagamento

 

Destinatari
  • Imprenditori e manager di PMI
  • Direttori e responsabili amministrativi
  • Direttori e responsabili finance
  • Tesorieri e cash manager

 

Contenuti
  • Il ruolo del tesoriere in azienda e la sua evoluzione
  • Il cash management: gli obiettivi e le attività della tesoreria
  • L’equilibrio finanziario tra fabbisogni e fonti
  • Le tecniche più in uso per realizzare piani di tesoreria in azienda
  • I principali metodi di controllo dei flussi di liquidità
  • Come prevedere i flussi di cassa
  • Le procedure di incasso e pagamento
  • Le attività periodiche di tesoreria
  • Le scelte operative e strategiche su finanziamenti e impieghi
  • Il budget annuale di tesoreria
  • Il cash flow
  • Le previsioni di cash flow
  • La gestione dei flussi di cassa
  • Gli incassi
  • I pagamenti
  • I rapporti con le banche
  • Interessi e commissioni bancarie e loro negoziazione
  • Il rating finanziario
  • Basilea 2 e Basilea 3
  • Gli impieghi della liquidità
  • I finanziamenti a medio e breve termine
  • Il factoring
  • Il leasing
  • Definizione di esposizione al rischio di cambio
  • L’organizzazione della tesoreria
  • Il reporting di tesoreria
  • Il budget finanziario
  • Il piano di tesoreria

 

Esercitazioni
  • analisi di casi reali
  • redazione di un piano di tesoreria
  • cash flow e sua reportistica
  • simulazione: ottimizzazione di finanziamenti e investimenti